In de onderstaande tabel staat de samenvatting van de mutaties die in deze rapportage verwerkt zijn. In de volgende hoofdstukken worden de verschillende onderdelen toegelicht.

Overzicht van baten en lasten

Hieronder wordt de ontwikkeling van de baten en lasten per programma voor het begrotingsjaar 2023 getoond. Uitgangspunt is de begroting na verwerking van de mutaties van de Najaarsrapportage 2022. Ook wordt inzichtelijk welk percentage aan afwijking nu wordt gerapporteerd. De kolom mutaties VJR2023 is opgebouwd uit de autonome - en neutrale mutaties (bijlagen 1 en 2).

* VJR: Voorjaarsrapportage 2023

Toelichting

Hieronder wordt per programma kort toegelicht wat de belangrijkste mutaties zijn als de afwijking 20% of groter is.

Bestuur, samenleving en publiekscontact

De hogere baten betreft de bijstelling van de te ontvangen leges voor de afgifte van (reis)documenten en het opnemen van de ramingen voor de Schipholbalie. Hierdoor stijgen ook de lasten.

Veiligheid

De hogere baten en lasten worden voornamelijk veroorzaakt door de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Zowel de baten als de lasten stijgen hierdoor met € 19,75 miljoen.

Mobiliteit

Voor het doelmatig en duurzaam gebruik van de verkeersinfrastructuur en voor laadpalen en duurzame mobiliteitsconcepten worden van het Rijk specifieke uitkeringen ontvangen. Zowel de baten als de lasten worden geraamd (€ 0,9 miljoen).

Ruimtelijke ontwikkelingen

De hogere lasten worden voor € 5,1 miljoen veroorzaakt doordat de bijdrage aan de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied deels verantwoord moet worden onder dit programma, inplaats van onder het programma Kwaliteit fysieke omgeving. Deze mutatie is gebaseerd op wet- en regelgeving.
Verder worden de lasten van de specifieke uitkering basismiddelen om de klimaat- en energieopgave uit te voeren geraamd, € 2,2 miljoen. Hier staan hogere baten tegenover.

Wonen

Zowel de hogere baten als de lasten veroorzaakt door de exploitatie van het pand Planeetbaan 2 in Hoofddorp zijn centraal opgenomen in het programma Wonen. Het gaat hier om de geraamde huurinkomsten en de exploitatielasten.

Economische zaken

De lagere baten betreft de verkoopopbrengst van het Van Groningenterrein te Nieuw-Vennep. Deze verkoop stond gepland voor 2023, maar op basis van een aangepaste planning wordt dit 2025. Hierdoor worden ook de lasten lager.

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

De lagere lasten betreft grotendeels de inzet van stelposten. Met name gaat het om de stelposten voor loon- en prijsstijgingen en volumegroei jeugdzorg en Wmo.

Overzicht overhead

De hogere baten worden veroorzaakt door de doorbelasting van de inzet van communicatie-adviseurs aan projecten. Hier staan hogere salarislasten tegenover. In de projectbegrotingen wordt rekening gehouden met de doorbelasting van deze kosten.

Reservemutaties

De hogere onttrekkingen bij het programma Ruimtelijke ontwikkelingen betreft de actualisatie van de mutaties in de reserve Ruimtelijke investeringen Haarlemmermeer (RIH) op basis van het Meerjarenperspectief grondzaken (MPG) per standlijn 1 januari 2023.

In het programma Wonen is sprake van een bijdrage uit de Algemene dekkingsreserve voor de exploitatie van het pand Planeetbaan 2. In 2023 is de exploitatie negatief doordat de huur later is ingegaan dan eerder gepland en doordat een groot deel van de aangeschafte inventaris in één keer afgeschreven moet worden. Over de hele looptijd van de verhuur aan het COA is sprake van een voordelig exploitatieresultaat.
Verder wordt de onttrekking aan de reserve Wonen geactualiseerd. Het betreft hier met name de dekking van de kosten van het Trackx wooncomplex voor statushouders en jongeren.

Voor de herstructurering van het bedrijventerrein Spoorzicht Noord wordt ter dekking van de investeringen een bedrag onttrokken aan de reserve Herstructurering bedrijventerreinen. Dit bedrag komt ten gunste van de reserve Dekking afschrijvingslasten. Uit deze laatste reserve worden de afschrijvingslasten voor de investering gedekt. De onttrekking en de storting wordt verantwoord onder het programma Economische zaken.