3.2 Loon- en prijsontwikkelingen
Tabel 4
Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|---|
Indexering exploitatiebijdrage Sportfondsen en SKWA | -499 | -499 | -499 | -499 | -499 |
Indexatie loon- en prijsontwikkelingen | 0 | -9.280 | -9.280 | -9.280 | -9.280 |
Totaal - Loon- en prijsontwikkelingen | -499 | -9.779 | -9.779 | -9.779 | -9.779 |
Uitgangspunten indexering baten en lasten
De programmabegroting wordt jaarlijks bijgesteld voor de verwachte inflatie en loon- en prijsontwikkelingen. Deze zijn gebaseerd op de inschattingen van het Centraal Planbureau (CPB) van februari 2025, zoals gepubliceerd in het Centraal economisch plan 2025 (CEP).
Nadat jarenlang de ontwikkeling van de inflatie redelijk stabiel was, is sinds 2022 sprake van hogere inflatiecijfers. Gezien deze grotere verschillen is bij de Voorjaarsrapportage 2023 besloten een systematiek van nacalculatie van de indexering van de baten en de lasten in verband met inflatie in te voeren. Besloten is om de twee voorgaande begrotingsjaren na te calculeren. Dit betekent dat in deze voorjaarsrapportage de begrotingsjaren 2024 en 2025 worden nagecalculeerd. De inflatiecorrectie en indexeringen voor 2026 worden ook geraamd. Bij vrijwel alle indexen is te zien dat deze voor de jaarschijf 2024 en 2025 hoger uitgevallen ten opzichte van de ramingen bij de Voorjaarsrapportage 2024, waardoor de totale indexen verhoogd worden in de jaarschijf 2026.
Voor loon- en prijsmutaties is bij het berekenen van het meerjarenbeeld rekening gehouden met de volgende percentages:
Tabel 5
Omschrijving | % |
|---|---|
Nationale consumentenprijsindex (cpi): | |
- nacalculatie 2024 | 0,40% |
- nacalculatie 2025 | 0,40% |
- indexering 2026 | 2,60% |
- totaal Nationale consumentenprijsindex | 3,40% |
Loonkosten gemeentepersoneel: | |
- indexering 2026 | 2,25% |
- totaal loonkosten gemeentepersoneel | 2,25% |
Dit percentage is gebaseerd op het onderhandelaarsakkoord voor de CAO vanaf april 2025. Het onderhandelingsresultaat wordt nog besproken door de werkgevers en voorgelegd aan vakbondsleden. | |
Materiële budgetten (goederen en diensten) | |
- nacalculatie 2024 | 4,80% |
- nacalculatie 2025 | 0,70% |
- indexering 2026 | 2,10% |
- totaal indexering materiële budgetten | 7,60% |
Inkomensoverdrachten (subsidies): | |
- nacalculatie 2024 | 0,40% |
- nacalculatie 2025 | 0,40% |
- indexering 2026 | 2,60% |
- totaal indexering inkomensoverdrachten | 3,40% |
Sociale uitkeringen in natura, loongevoelig deel: | |
- nacalculatie 2024 | 0,30% |
- nacalculatie 2025 | 1,00% |
- indexering 2026 | 4,30% |
- totaal sociale uitkeringen in natura, loongevoelig deel | 5,60% |
Sociale uitkeringen in natura, overige budgetten: | |
- nacalculatie 2024 | 0,40% |
- nacalculatie 2025 | 0,40% |
- indexering 2026 | 2,60% |
- totaal sociale uitkeringen in natura, overige budgetten | 3,40% |
Bijdrage gemeenschappelijke regelingen, loongevoelig deel: | |
- nacalculatie 2024 | 1,70% |
- nacalculatie 2025 | 1,20% |
- indexering 2026 | 4,40% |
- totaal bijdrage gemeenschappelijke regelingen, loongevoelig deel | 7,30% |
Bijdrage gemeenschappelijke regelingen, overige budgetten: | |
- nacalculatie 2024 | - 1,20% |
- nacalculatie 2025 | 1,60% |
- indexering 2026 | 2,00% |
- totaal bijdrage gemeenschappelijke regelingen, loongevoelig deel | 2,40% |
De indexering voor inkomensoverdrachten (subsidies) is gelijk gesteld aan het inflatiecijfer van het cpi. Dit is conform de bestendige beleidslijn.
De opbrengsten van de Onroerendezaakbelastingen (OZB) en overige tarieven (onder andere leges en huren en pachten) worden verhoogd met 3,4%, op basis van de ontwikkeling van het cpi.
De indexatie van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de geraamde prijsontwikkeling conform het CEP 2025.
Investeringen
Voor overheidsinvesteringen rekent het CPB met een indexatie van 4,8% voor 2026. Hiervan betreft 0,5% nacalculatie over 2024 en 1,3% over 2025. Met deze indexatie wordt in de stelpost voor indexaties geen rekening gehouden. Per investering wordt beoordeeld of er als gevolg van loon- en prijsstijgingen extra krediet aangevraagd moet worden. Dit is onder meer afhankelijk van de aannames die zijn gedaan ten tijde van het berekenen van het noodzakelijke krediet en of er bijvoorbeeld ruimte is in de stelpost onvoorzien waarmee in veel kredieten rekening gehouden wordt. Mocht het noodzakelijk zijn extra krediet aan te vragen dan zijn deze aanvragen opgenomen in de paragraaf Nieuwe investeringen.
Toelichting mutaties
Maatschappelijke ontwikkeling | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Indexering exploitatiebijdrage Sportfondsen en SKWA | |||||
Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Beleidsdoel E Inwoners beschikken over voldoende aantrekkelijke mogelijkheden om te recreëren, bewegen actief en nemen deel aan sport. | |||||
-499 | -499 | -499 | -499 | -499 | |
De exploitatiebijdrage aan Sportfondsen Haarlemmermeer (SFH) en Sportcomplex Koning Willem Alexander (SKWA) wordt jaarlijks conform de overeenkomst geïndexeerd. In 2025 is het percentage indexering conform overeenkomst SKWA 4,82 % en SFH 4,95 %. In de Programmabegroting 2025-2028 is rekening gehouden met een algemene indexering van 0,1%. | |||||
Overzicht algemene dekkingsmiddelen | |||||
Indexatie loon- en prijsontwikkelingen | |||||
Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Onderdeel D Onvoorzien/saldo kostenplaatsen. | |||||
Loonkosten | 0 | -3.140 | -3.140 | -3.140 | -3.140 |
Materiële budgetten | 0 | -9.650 | -9.650 | -9.650 | -9.650 |
Subsidies en bijdragen derden | 0 | -1.690 | -1.690 | -1.690 | -1.690 |
Bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen | 0 | -2.180 | -2.180 | -2.180 | -2.180 |
Sociale uitkeringen in natura | 0 | -4.740 | -4.740 | -4.740 | -4.740 |
Belastingen, leges en huren | 0 | 4.380 | 4.380 | 4.380 | 4.380 |
Algemene uitkering | 0 | 7.740 | 7.740 | 7.740 | 7.740 |
Indexatie loon- en prijsontwikkelingen | 0 | -9.280 | -9.280 | -9.280 | -9.280 |
Zie voor een toelichting de tekst over de uitgangspunten indexering baten en lasten hierboven. | |||||