3.9 Reserves en voorzieningen

Recapitulatie mutaties reserves

Tabel 14 

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Algemene reserves

Algemene dekkingsreserve

235

0

0

0

0

Totaal - Mutaties reserves (Alg.)

235

0

0

0

0

Bestemmingsreserves

Reserve Stichting Mainport en Groen

-1.150

-300

3.193

-1.300

-1.077

Reserve Herstructurering bedrijventerreinen

-1.020

0

0

0

0

Reserve Schaalsprong

-953

-970

0

2.000

2.000

Reserve Versterking van de (lucht)vrachtketen

-400

0

0

0

0

Reserve Wonen

-192

-140

-110

-110

-110

Reserve Kernen en buurtschappen HenS

-9

-9

9

0

0

Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer

1.542

187

379

-2.260

-1.347

Reserve Dekking afschrijvingslasten

2.214

1.361

760

671

378

Totaal - Mutaties reserves (Best.)

32

129

4.231

-999

-156

Totaal - generaal reserves

266

129

4.231

-999

-156

Recapitulatie mutaties voorzieningen

Tabel 15 

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Voorzieningen

Voorziening onderhoud gebouwen

-600

0

0

0

0

Voorziening tariefsegalisatie afvalstoffenheffing

0

-183

0

0

0

Voorziening Tariefsegalisatie onderhoud riolering

9

155

155

-171

-13

Totaal - Mutaties voorzieningen

-591

-27

155

-171

-13

Toelichtingen

Tabel 16 

Algemene reserves

Algemene dekkingsreserve

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Voorbereidingskosten tijdelijke huisvesting gemeentelijke organisatie

-122

0

0

0

0

Tijdelijke huisvesting gemeentelijke organisatie

-30

0

0

0

0

Afkoop kunstwerken en areaal nabij A9

387

0

0

0

0

Totaal - Algemene dekkingsreserve

235

0

0

0

0

Tijdelijke huisvesting gemeentelijke organisatie
Conform raadsvoorstel 'Nieuwe gemeentelijke huisvesting' (2020.0000976) is er in 2020 budget beschikbaar gesteld voor de verhuiskosten naar de tijdelijke huisvesting. In 2020 is dit budget niet besteed en wordt nu voor uitvoering in 2021 beschikbaar gesteld.

Voorbereidingskosten tijdelijke huisvesting gemeentelijke organisatie
De voorbereidingskosten voor de tijdelijke huisvesting van de gemeentelijke organisatie in verband met de nieuwbouw van het gemeentehuis worden gedekt uit de Algemene dekkingsreserve.

Afkoop kunstwerken en areaal nabij A9
Voor de afkoop van het beheer en onderhoud van kunstwerken en areaal nabij het tracé van de nieuwe A9 bij Badhoevedorp ontvangen wij een afkoopsom van € 386.700 van Rijkswaterstaat. Deze wordt gestort in de Algemene dekkingsreserve.

Bestemmingsreserves

Reserve Stichting Mainport en Groen

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Project De Groen As

-1.150

-300

3.193

-1.300

-1.077

De kosten van het project De Groene As worden gedekt uit de reserve Stichting Mainport en Groen. De planning van dit project is bijgesteld in het Meerjarenperspectief Investeringen voorjaar 2021.

Reserve Herstructurering bedrijventerreinen

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Dekking krediet Spoorzicht-Noord

-1.020

0

0

0

0

Uit de reserve Herstructurering bedrijventerreinen wordt een bedrag onttrokken ter dekking van de afschrijvingslasten van het krediet "Herstellen en inrichten van de openbare ruimte Spoorzicht-Noord te Nieuw-Vennep" (2020.0003280). Dit bedrag wordt gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten.

Reserve Schaalsprong

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Nieuwe projecten uit Uitvoeringsprogramma mobiliteit 2022

-520

0

0

0

0

Studies UPM 2020-2021, restantbudget 2020

-266

0

0

0

0

Budget voorbereidings- en studiekosten 2021

-167

0

0

0

0

Ontwikkeling bovenplans groen

0

-970

0

0

0

Reservering uitvoeringsstrategie schaalsprong wonen

0

0

0

2.000

2.000

Reserve Schaalsprong

-953

-970

0

2.000

2.000

Nieuwe projecten uit Uitvoeringsprogramma mobiliteit (UPM) 2022
Dit betreft de dekking van een aantal nieuwe investeringen die worden toegelicht in UPM 2022. Zie ook de paragraaf Nieuwe investeringen.

Restant budget voorbereidings- en studiekosten 2020
In 2020 is een bedrag van € 370.000 aan voorbereidings- en studiekosten uit de Reserve Schaalsprong gereserveerd voor het Programma Oostflank en Noord-Zuid-lijn. Als gevolg van de coronacrisis is een aantal activiteiten uit dit programma vertraagd en is niet het totale budget benut. In 2021 zullen deze activiteiten versneld moeten worden uitgevoerd, waardoor deze onttrekking, bovenop de jaarlijkse 5% voorbereidingskosten, alsnog nodig is.

Budget voorbereidings- en studiekosten 2021
Naast de dekking van concrete gebiedsontwikkelingen en projecten wordt jaarlijks 5% van het saldo van de reserve aangewend voor onderzoek en voorbereiding van projecten en ontwikkelingen.

Ontwikkeling bovenplans groen
In het programma Bovenplans groen voor de Schaalsprong woningbouw zijn bovenplanse groenprojecten voor de korte en langere termijn opgenomen. Uit dit programma willen we in 2022 de herinrichting van de staatsbosgebieden tot bovenplans groen realiseren in samenwerking met Staatsbosbeheer die een gelijke bijdrage levert. Onze aandeel wordt geraamd op € 360.000 in 2022. Verder willen we uit dit programma in 2022 een nieuw bosgebied van 8,3 ha bij Abbenes aanleggen, als onderdeel van de groen- en recreatiestructuur nabij de nieuwbouwlocaties Nieuw-Vennep en Lisserbroek. Aanvullende bijdragen worden verwacht van de provincie en vanuit afspraken over bomencompensatie. Onze investering wordt geraamd op € 610.000. De dekking uit de reserve Schaalsprong wordt gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten.

Reservering uitvoeringsstrategie schaalsprong wonen
Zie de toelichting bij de Overige voorstellen.

Reserve Versterking van de (lucht)vrachtketen

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Schiphol Cargo Mainport Program

-400

0

0

0

0

Om gezamenlijk knelpunten aan te pakken en kansen te benutten hebben de regionale partners een visie en uitvoeringsagenda voor de logistiek opgesteld met als thema’s 'Schoon', 'Slim' en 'Samen'. Op basis van deze visie is door de regionale partners een investeringsplan opgesteld. Deze visie met bijbehorend investeringsplan is het nieuwe kader waaraan getoetst wordt wanneer een aanvraag wordt gedaan uit de reserve Versterking (lucht)vrachtketen. Door Schiphol is een tweede aanvraag gedaan ter hoogte van € 500.000 ten behoeve van het Schiphol Cargo Mainport Program (SCMP). In de primitieve begroting is reeds rekening gehouden met een onttrekking van € 100.000 ten laste van deze reserve. Nu wordt het extra bedrag bijgeraamd.

Reserve Wonen

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Beheerkosten accommodaties voor spoedzoekers en statushouders

-92

-50

-50

-50

-50

Woonbeleidsprogramma en projecten/taken onderkant woningmarkt

-70

0

0

0

0

Verhuissubsidie Ymere

-30

-30

0

0

0

Advies en onderzoek realisatie woningbouwopgave

0

-60

-60

-60

-60

Reserve Wonen

-192

-140

-110

-110

-110

De reserve Wonen is bedoeld om te stimuleren dat er aanbod is voor de onderkant van de woningmarkt. Voor de komende jaren worden de volgende activiteiten uit deze reserve gedekt:
- verhuissubsidie Ymere € 30.000 in 2021 en 2022;
- beheerkosten accommodaties voor spoedzoekers en statushouders. De verwachting is dat deze kosten vanaf 2022 zullen afnemen;
- kosten voor advies en onderzoek ten behoeve van realisatie van de woningbouwopgave vanaf 2022;
- uitvoering van de extra werkzaamheden in het kader van het woonbeleidsprogramma (bijvoorbeeld de aanpassing van de huisvestingsverordening) in 2021 en de projecten/taken ten behoeve van de onderkant van de woningmarkt.

Reserve Kernen en buurtschappen HenS

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Aanpassen exploitatie budget

-9

-9

9

0

0

De reserve Kernen en buurtschappen HenS is ingesteld door de voormalige gemeente Haarlemmerliede en Spaarnwoude. Er is in de afgelopen jaren echter nauwelijks gebruik van gemaakt. Er is daarom besloten de reserve versneld te laten vrijvallen. Mocht er door de voormalige kernen een verzoek komen voor een bijdrage dan heeft gemeente Haarlemmermeer voldoende mogelijkheden via de wijkbudgetten en het subsidiebeleid om daaraan gehoor te geven.

Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Actualisatie stortingen en onttrekkingen

1.542

187

379

-2.260

-1.347

De stortingen en onttrekkingen van de reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer (RIH) zijn in het MPG standlijn 1 januari 2021 geactualiseerd. De actuele cijfers worden nu verwerkt.

Reserve Dekking afschrijvingslasten

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Dekking krediet Aanleg Bos bij Abbenes

0

610

0

0

0

Reserve kredieten UPM 2022

520

0

0

0

0

Actualisatie dekking afschrijvingelasten

674

751

760

671

378

Dekking krediet Spoorzicht-Noord

1.020

0

0

0

0

Reserve Dekking afschrijvingslasten

2.214

1.361

760

671

378

Er wordt een bedrag gestort ter dekking van de afschrijvingslasten voortkomend uit het krediet "Herstellen en inrichten van de openbare ruimte Spoorzicht-Noord te Nieuw-Vennep" (2020.0003280). De storting wordt gedekt door een onttrekking aan de reserve Herstructurering bedrijventerreinen.
Verder wordt een bedrag gestort ter dekking van afschrijvingslasten voorkomend uit het Uitvoeringsprogramma mobiliteit (UPM) 2022. Deze storting wordt gedekt door een onttrekking aan de reserve Schaalsprong.
Ook wordt een bedrag gestort ter dekking van afschrijvingslasten voorkomend uit het krediet Aanleg Bos bij Abbenes. Deze storting wordt gedekt door een onttrekking aan de reserve Schaalsprong.
Als gevolg van de actualisatie van de doorbelasting van de kapitaallasten zijn de onttrekkingen aan reserve Dekking afschrijvingslasten geactualiseerd. De belangrijkste aanpassing betreft de Bijdrage omlegging A9. Deze onttrekking is aangepast op basis van de afsluiting van het krediet zoals opgenomen in het Meerjarenperspectief Grondzaken, standlijn 1 januari 2021.

Mutaties voorzieningen

Voorziening onderhoud gebouwen

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Overdracht brandweerkazernes

-600

0

0

0

0

Het eigendom van de brandweerkazernes wordt overgedragen aan de Veiligheidsregio Kennemerland (VRK). Deze overdracht is het laatste nog niet uitgevoerde deel van de regionalisering van de brandweer uit 2008. In het kader van de overdracht valt de voorziening groot onderhoud brandweerkazernes vrij. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het raadsvoorstel 'Overdracht beheer, onderhoud en eigendom brandweerposten naar Veiligheidsregio Kennemerland' (2020.0003433).

Voorziening tariefsegalisatie afvalstoffenheffing

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Project VANG

0

-183

0

0

0

De uitvoering van het project Van afval- naar grondstoffeninzameling (VANG) vindt deels in 2021 en deels in 2022 plaats. Een gedeelte van het budget voor de implementatie van VANG wordt daarom in 2022 geraamd.

Voorziening Tariefsegalisatie onderhoud riolering

Beleidsdoel (bedragen x € 1.000; min is nadeel)

2021

2022

2023

2024

2025

Kostendekkendheid riolering

9

155

155

-171

-13

Het beheer en onderhoud van de riolering wordt kostendekkend geraamd. Als gevolg van wijzigingen in de lasten worden de begrote onttrekkingen om te komen tot 100% kostendekkendheid bijgesteld.