Voor de afgifte van documenten burgerzaken geldt voor de periode 2020 tot en met 2023 dat er minder inkomsten zijn. Hier staan lagere afdrachten aan het Rijk en personele lasten tegenover. Dit als gevolg van de introductie van het reisdocument met een geldigheidsduur van tien jaar. Daarnaast is sprake van jaarlijkse fluctuaties op basis van de voor dat jaar geprognosticeerde aantallen producten. In 2024 nemen de inkomsten en de afdrachten weer substantieel toe vanwege het verstrijken van de eerste periode van tien jaar.

Het bestedingsplan van het voor 2020 beschikbaar gestelde krediet Digitale dienstverlening kent een grote verscheidenheid aan activiteiten en investeringen. Het karakter van een deel van de opgenomen activiteiten maakt dat deze dienen te worden aangemerkt als exploitatielasten en niet als investeringen. Conform het BBV mogen exploitatielasten niet geactiveerd worden. Dit heeft tot gevolg dat € 299.500 van het in 2020 beschikbare investeringskrediet moet worden omgezet naar materieel budget. Dit levert in het huidige jaar een nadeel op; echter het levert voordelen op in de toekomst omdat de afschrijvingen vrijvallen. Wij nemen nu dus al de lasten in plaats van deze middels activering voor ons uit te schuiven. De vrijvallende kapitaallasten zijn opgenomen in de post kapitaallasten/financiering en leiden mede hierdoor tot een structureel sluitend resultaat.

Vanuit het akkoord reparatie FLO-overgangsrecht zijn verschillende afspraken gemaakt, onder andere aangaande de levensloopregeling. Vanwege wijziging in fiscale wetgeving wat betreft de levensloopregeling (een maximum opbouw van netto-spaartegoed tot 225% van het netto inkomen op de leeftijd van 55 jaar) is in de CAO afgesproken dit te repareren. Voor een ieder die vanaf 2022 gebruik gaat maken van het FLO-overgangsrecht worden kosten in tijd naar voren gehaald, hierdoor zijn de kosten in de jaren 2020 en 2021 aanzienlijk hoger dan eerder geprognosticeerd. Uiteindelijk heeft het opbouwen van netto-spaartegoed een positief effect op de kosten. De geprognosticeerde totaalkosten over de gehele looptijd (tot en met 2045) zijn gedaald met 5,7%, wat resulteert in € 778.000 minder bijdrage.

De gemeente levert een bijdrage aan AM match voor integratie en toeleiding naar werk van bijstandsgerechtigden met een loonwaarde tot 70% van het wettelijk sociaal minimum. Vanaf de oprichting van AM match in 2016 zijn deze kosten gedekt uit de reserves van AM match en het sociaal herinvesteringsfonds van de gemeente dat bij AM match is opgebouwd. De reserve wordt in 2020 in zijn geheel benut. Hierdoor moeten de deelnemende gemeenten vanaf 2020 een bijdrage betalen.

Het verloop van de oorspronkelijke reserve is als volgt: de stand eind 2016 was € 2.264.000. In 2017 is in verband met verkoop van het pand € 176.000 toegevoegd, waarmee in totaal € 2.440.000 beschikbaar was. Tot en met 2019 is € 1.822.000 ingezet ter dekking van de gemeentelijke bijdrage in de afgelopen jaren. Het restant van € 618.000 wordt in 2020 ingezet.

De exploitatiebijdrage aan Sportfondsen Haarlemmermeer en Sportcomplex Koning Willem Alexander wordt jaarlijks conform de overeenkomst geïndexeerd. In 2020 is het percentage indexering conform overeenkomst 3,72%. In de Voorjaarsrapportage 2019 is rekening gehouden met een algemene indexering van 1,5%.

In juli 2019 is de Programmatische aanpak Energietransitie Haarlemmermeer (2019.0037699) vastgesteld door de raad. Hieruit vloeien kosten voort voor zes focuspunten:
1. grootschalige decentrale productie, incl. RES;
2. de voorbeeldrol van de gemeente en maatschappelijk vastgoed;
3. ontwikkelen warmtebeleid (visie en eerste uitvoeringsplannen);
4. pilot aardgasvrije buurt;
5. de rol van bedrijven in de energietransitie;
6. het stimuleren van eigen initiatief.
De benodigde middelen zijn voor personele kosten, inhuur (in- en extern), kosten voor kennis & onderzoeken, communicatiemiddelen, proceskosten, lidmaatschappen en investeringen in infra, besparingsmaatregelen en cofinanciering van subsidies.

Als gevolg van woningbouw De Beukse Poort te Hoofddorp, Populierenlaan te Zwanenburg, Jonkheer van de Pollstraat te Nieuw-Vennep en Noordrand-Oost Nieuw-Vennep, wordt het te onderhouden areaal groter.

De bijdrage aan de Omgevingsdienst Noorzeekanaalgebied (OD NZKG) voor 2020 wordt in de Uitvoeringsovereenkomst (UVO) 2020 geraamd op € 8,3 miljoen. Ten opzichte van het huidig geraamde bedrag een verhoging van € 820.000.

De verhoging is het gevolg van stijging van het kernpakket Milieu (€ 302.000), het kernpakket Bouw (€ 238.000), extra werkzaamheden voor Bodem (€ 257.000) en het kernpakket randvoorwaardelijk en programmaoverstijgend (€ 175.000). De verhoging bij het kernpakket Milieu wordt veroorzaakt door van een wijziging in de categorisering van agrarische bedrijven en extra werkzaamheden aangaande evenementen, ondermijning en Schiphol. De verhoging bij het kernpakket Bouw wordt voornamelijk veroorzaakt door een stijging van het aantal bouwaanvragen, tevens stijgt de complexiteit van aanvragen. Ook de stijging van werkzaamheden in het kernpakket Bodem en randvoorwaardelijk en programmaoverstijgend kunnen worden toegeschreven aan een stijging van bouwaanvragen en daaruit voortvloeiende werkzaamheden. De stijging van kosten voor het kernpakket randvoorwaardelijk en programmaoverstijgend wordt tevens mede veroorzaakt door intensivering van uit te voeren Bibob-toetsen.

Het nadeel in de jaren 2021 en verder is lager omdat op basis van de meerjarenbegroting van de OD NZKG in die jaren al rekening was gehouden met een stijging van de bijdrage.

De verwachting is dat het aantal hotelovernachtingen in 2020 lager wordt als gevolg van het Coronavirus. Veel zakelijke bijeenkomsten en evenementen worden afgezegd en ook toeristen maken de keus om vakanties uit te stellen. Vooralsnog gaan ervan uit dat de omzet van de hotels met gemiddeld 50% afneemt.

Als gevolg van het Coronavirus dalen de parkeeropbrengsten voor 2020. Op basis van de eerste ervaringen wordt uitgegaan van circa 57,5% minder opbrengsten gedurende een periode van vier maanden.

De werkgeverspremies voor Arbeidsongeschiktheidspensioen en de Wet op de arbeidsongeschiktheid zijn gestegen. De werkgeverspremies Werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten eigen risicodragerschap en Zorgverzekeringswet zijn licht gedaald.

In de management letter van de IT-audit zijn door de accountant bevindingen gerapporteerd op het gebied van functioneel beheer. Om hier op de juiste wijze op in te kunnen spelen dient de capaciteit van functioneel beheer te worden versterkt. Functioneel beheer betreft werkzaamheden binnen de primaire processen van onze organisatie, die er onder andere voor moeten zorgen dat de software die we daar gebruiken voldoen aan alle beveiligingseisen en dat toegang tot deze software is gereguleerd. Dit betreft op dit moment 3 fte in verschillende werkgebieden (sociaal, ruimtelijke ordening, dienstverlening en bedrijfsvoering). Door het aantal uit te breiden van 3 naar 8, kunnen we elk werkgebied voorzien van een functioneel beheerder en een volwaardige vervanger, die samen onze meest belangrijke bedrijfskritische softwareapplicaties kunnen ondersteunen, dit betreft qua omvang ongeveer 30 applicaties.

In het kader van informatiebeveiliging en rechtmatigheid dient de gemeente identiteiten (van personen die voor de gemeente werken ongeacht hun werkverband) en haar voorzieningen op een zodanige manier te registreren en beheren, dat regie voeren bij in-, door- en uitstroom van medewerkers mogelijk is. Deze regie zorgt ervoor dat levering en inname van rechten op programma’s, data, fysieke toegang tot gebouwen en voorzieningen (smartphone, laptop, etc.) onder controle zijn. In het project Instroom, Doorstroom en Uitstroom (IDU) wordt de registratie verbeterd met ‘identiteiten’ ten behoeve van deze regievoering. Registratie van identiteiten is de bron voor identity- en accessmanagement (IAM), dat de controle over levering en inname van artikelen aan medewerkers (en externe inhuur) voor haar rekening neemt. Om het proces na afronding van het project IDU te kunnen borgen, zijn structurele middelen nodig in de vorm van personele inzet (ketenregisseur) en jaarlijkse softwarekosten.