Wij zien bij jeugdhulp met verblijf dat de intensiteit van de zorg blijft toenemen en dat het aantal jeugdigen in crisisverblijf gestegen is. We verwachten dat deze trends zich doorzetten in 2026.

De VRK heeft controles uitgevoerd op de recreatieparken De Groene Liede, Klein België en de Zonnehoek in Vijfhuizen. Tijdens deze controles is gebleken dat de situatie op deze recreatieparken niet voldoet aan de wettelijke vereisten op het gebied van brandveiligheid. Wij willen de brandonveilige situatie op de recreatieparken beëindigen. Hiervoor moet voldoende budget en capaciteit beschikbaar zijn. Op die manier is het mogelijk om de feitelijke en juridische situatie op de parken te inventariseren en om waar mogelijk snelle maatregelen te treffen die de inzet van de brandweer kunnen ondersteunen. We werken daarmee aan een plan van aanpak om toezicht te kunnen houden op de wettelijke vereisten op het gebied van brandveiligheid.

Het beheer en onderhoud van grond-, hemel-, en afvalwater wordt kostendekkend geraamd.
Het saldo van de aan de rioolheffing toegerekende lasten en baten wordt gemuteerd op de voorziening tariefegalisatie rioolheffing.

Momenteel zijn de marktprijzen bij aanbestedingen van groencontracten fors hoger. Hiervoor zijn diverse oorzaken, waaronder de grote vraag op de markt en de arbeidsmarktkrapte. De Gedragscode Unie van Waterschappen is per 1 april 2025 in werking is getreden. Daardoor mag alleen nog maar in uitzonderingssituaties bij maaien geklepeld worden en moet het maaisel worden afgevoerd. Ook is de maximum snelheid bij het maaien beperkt tot 5 kilometer per uur, waardoor de productie vermindert. Inmiddels is voor groenonderhoud een nieuw contract afgesloten (€ 125.700 hoger). Hiermee voldoen wij aan wet- en regelgeving.

Voor het rooien van bomen in Gebied Midden is een nieuw contract afgesloten. De aanneemsom is structureel € 485.800 hoger als gevolg van de huidige marktsituatie (grote vraag en krapte op de arbeidsmarkt).

Voor de berekening van de rentelasten voor de benodigde (her)financiering is voor zowel kort geld (tot de kasgeldlimiet) als voor langlopende geldleningen voor alle jaren rekening gehouden met 3%. Dit is gelijk aan de Programmabegroting 2026-2029.
De rentelasten worden met behulp van een rekenrente verdeeld over de taakvelden in de programmabegroting. Op basis van een door de commissie BBV voorgeschreven berekeningswijze is de rekenrente in de Programmabegroting 2026-2029 voor alle jaren vastgesteld op 2,0%. De rekenrente blijft voor de jaren 2027-2030 op 2%. De rekenrente voor 2026 stellen we bij naar 1,5%.

Voor de jaren 2027 en 2029 geeft de herberekening van de kapitaallasten een voordeel. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat investeringen zijn doorgeschoven naar latere jaren. Dit verklaart ook de hogere lasten in 2030. Investeringen die in 2029 worden afgerond geven in 2030 voor de eerste keer afschrijvingslasten. Omdat het huidige meerjarenbeeld liep tot 2029 waren deze afschrijvingslasten eerder nog niet zichtbaar. Het nadeel in 2026 wordt vooral veroorzaakt door de verlaging van de rekenrente, waardoor er ook minder rente mag worden doorbelast aan de bouwgrondexploitaties. Het nadeel in 2028 wordt ook veroorzaakt door verschuivingen van investeringen. Met name investeringen die onderdeel zijn van het krediet Vernieuwing openbare ruimte zijn naar verwachting een jaar eerder gereed, waardoor de afschrijvingen vanaf 2028 gaan lopen in plaats vanaf 2029.

In 2025 is een drietal nieuwe bedrijfsvoeringsystemen geïmplementeerd binnen de gemeente Haarlemmermeer. Voor alle drie de systemen is een optimalisatiefase afgesproken na de implementatiefase. Voor het financiële systeem Unit4ERPx zijn de wensen voor optimalisatie wat groter waardoor deze fase minimaal doorloopt tot 1 juli 2026. Ook daarna blijft nog extra ondersteuning nodig voor het in beheer nemen en onderhouden van de wijzigingen binnen het functioneel beheer. De kosten hangen vooral samen met het verlengd inhuren van extra medewerkers bij het crediteurenteam, functioneel beheer en consultants voor het adviseren en doorvoeren van verbeteringen. Deze activiteiten zijn al aan de gang. Het is noodzakelijk om de extra incidentele inzet die er nu is, gericht op het beheersbaar houden van de processen, op termijn overbodig te maken.